为督促审计机构勤勉尽责，进一步发挥其在上市公司2011年年报编制披露中的监督作用，提高监管效率，1月18日至30日，山东证监局分别同辖区承揽项目较多、风险公司较集中的6家会计师事务所召开了年报审计座谈会，以“一对一”方式加强沟通、明确要求。参加座谈会的6家会计师事务所承担了辖区79家公司的审计业务，公司家数占比超过了60%。参会会计师事务所总部分管审计业务、质量控制的负责人，各上市公司审计项目负责人参加了座谈会。

会议充分肯定了辖区执业审计机构为持续提高审计质量所作的努力，同时指出了其执业中存在的突出问题。会议通报了我局审计监管情况，2011年，我局共对4家审计机构下发了8份监管关注函，并对其中一家被累计下发5份监管关注函的审计机构在辖区予以公开通报。会议还通报了我局年报审计监管计划和检查重点，提出将对审计机构执行内幕信息知情人管理制定情况、审计机构与上市公司审计委员会沟通情况等进行重点核查。

座谈会上，我局监管人员与审计项目负责人进行了“点对点”沟通，根据日常监管掌握的信息，逐一梳理报告期内特别是临近期末上市公司发生的重要事项、分析公司风险领域，就监管重点关注事项向审计机构做出监管提示。我局向上述6家事务所分别出具了年报审计监管备忘录，同时要求审计机构及时向我局通报辖区上市公司2011年年报审计中遇到的重大事项及发现的重大问题。

此次系列座谈会是在我会年报工作部署通知下发后及时召开的。通过座谈会上的双向深入沟通交流，使审计机构进一步明确了我局年报审计监管要求，为我局有效开展年报监管工作奠定了良好基础。

来源：山东证监局